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目 ? ?錄

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第一部分 ? ?部門概況

1、主要職責(zé)

2、部門決算單位構(gòu)成

第二部分 ? ?2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財(cái)政撥款支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第三部分 ? ?名詞解釋

第四部分 ? ?2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第五部分 ? ?附件

第一部分 部門概況

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一、主要職責(zé)

（一）貫徹落實(shí)中央哲學(xué)社會科學(xué)研究、宣傳和普及等方面的路線、方針、政策及省具體要求。

（二）組織開展馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀和習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想理論研究、闡釋和宣傳。

（三）開展哲學(xué)社會科學(xué)基礎(chǔ)研究、理論創(chuàng)新、知識普及和相關(guān)社會熱點(diǎn)問題解析。

（四）發(fā)揮省級智庫的引領(lǐng)作用，組織對全省經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)和黨的建設(shè)進(jìn)行調(diào)研，提出決策咨詢意見和建議。

（五）承擔(dān)全省社會科學(xué)研究系列專業(yè)技術(shù)資格評審。

（六）承擔(dān)省委、省政府交辦的其他工作。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入遼寧社會科學(xué)院2022年部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：

1.遼寧社會科學(xué)院本級

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第二部分 2022年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計(jì)7978.85萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入5036.26萬元，占收入總計(jì)的63.12%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入5036.26萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。

2.上級補(bǔ)助收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

3.事業(yè)收入383.66萬元，占收入總計(jì)的4.8%。主要是承接橫向課題等收入。

4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

6.其他收入12.66萬元，占收入總計(jì)的0.16%。主要是利息收入及刊物發(fā)行等收入。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元，占收入總計(jì)的0%。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2546.27萬元，占收入總計(jì)的31.91%。主要是財(cái)政項(xiàng)目資金以及橫向課題的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

與上年相比，今年收入增加263.85萬元，增長3.42%，主要原因：一是2022年財(cái)政撥款收入增多；二是上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金增多。

（二）支出總計(jì)6337.69萬元，包括：

1.基本支出5083.03萬元，占支出總計(jì)的80.20%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出4075.39萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出791.72萬元，商品和服務(wù)支出200.71萬元，資本性支出15.13萬元。

2.項(xiàng)目支出1254.66萬元，占支出總計(jì)的19.80%。主要包括課題研究和社科事業(yè)發(fā)展等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。

4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。

5.對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

與上年相比，今年支出增加1698.1萬元，增長36.6%，主要原因：一是基本支出資金增加；二是橫向課題研究資金支出增多。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1641.16萬元。

主要是歷年課題研究經(jīng)費(fèi)跨年結(jié)轉(zhuǎn)等原因形成的結(jié)余，尤其是橫向課題研究部分，課題通常需要跨年度完成。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少1434.25萬元，降低46.64%，主要原因：一是科研人員課題資金的使用跨度較長；二是課題研究尤其是橫向課題研究中的某些課題會在某一年集中結(jié)項(xiàng)。

二、財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出5550.16萬元，其中：基本支出5082.95萬元，項(xiàng)目支出467.21萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加1504.38萬元，增長37.18%，主要原因：一是基本支出增加；二是科研課題經(jīng)費(fèi)增加造成項(xiàng)目支出增加。與年初預(yù)算相比，2022年度財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的130.53%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的132.75%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的108.61%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出5550.16萬元，按支出功能分類科目分，包括：科學(xué)技術(shù)支出3939.54萬元，占70.98%；社會保障和就業(yè)支出1118.63萬元，占20.15%；衛(wèi)生健康支出193.27萬元，占3.48%；住房保障支出298.72萬元，占5.39%。

1.科學(xué)技術(shù)支出3939.54萬元，具體包括：

（1）科學(xué)技術(shù)支出（類）社會科學(xué)（款）社會科學(xué)研究（項(xiàng)）3939.54萬元，主要是人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)以及課題研究經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的122.88%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是執(zhí)行中追加安排預(yù)算，相應(yīng)增加支出。

2.社會保障和就業(yè)支出1118.63萬元，具體包括：

（1）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）644.51萬元，主要是離休人員工資以及離退休人員公用經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的298.90%，決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因主要是2022年執(zhí)行中追加本科目預(yù)算，造成支出增加。

（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）344.15萬元，主要是事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的134.57%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是，2022年執(zhí)行中追加本科目預(yù)算，造成養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出增加。

（3） 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）45萬元，完成年初預(yù)算的100%，與年初預(yù)算持平。

（4）社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 死亡撫恤（項(xiàng)）84.97萬元，主要是去世人員的喪葬費(fèi)及撫恤金支出，完成年初預(yù)算的164.19%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初預(yù)算中此項(xiàng)支出為預(yù)計(jì)數(shù)，該項(xiàng)支出2022年在執(zhí)行中追加本科目預(yù)算，造成支出增加。

3.衛(wèi)生健康支出193.27萬元，具體包括：

（1）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）193.27萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用支出，完成年初預(yù)算的108.35%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是在職人員醫(yī)療保險(xiǎn)科目在2022年執(zhí)行中追加預(yù)算，造成支出增加。

4.住房保障支出298.72萬元，具體包括：

（1）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）298.72萬元，主要是事業(yè)單位住房公積金支出，完成年初預(yù)算的122.27%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是2022年執(zhí)行中追加本科目預(yù)算，相應(yīng)增加支出。

（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出22.7萬元，完成全年預(yù)算的54.7%，決算數(shù)小于全年預(yù)算數(shù)的主要原因是我院按照厲行勤儉節(jié)約的要求，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”的支出，同時(shí)2022年受疫情影響，出國考察以及調(diào)研和交流活動無法進(jìn)行。因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)在2022年未支出。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)22.7萬元。

1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的0%。完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)小于全年預(yù)算數(shù)的主要原因是受疫情影響，原計(jì)劃的出國考察以及交流活動無法進(jìn)行。2022年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2022年因公出國（境）費(fèi)與上年持平，主要是2021年受疫情影響，原計(jì)劃的出國考察以及交流活動無法進(jìn)行。

2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的0%。完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)小于全年預(yù)算數(shù)的主要原因是受疫情影響，調(diào)研交流、接待活動無法進(jìn)行。2022年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計(jì)0批次、0人、0萬元。2022年公務(wù)接待費(fèi)與上年持平，主要是2021年受疫情影響，原計(jì)劃交流、接待活動無法進(jìn)行。

3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)22.7萬元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出的100%。完成全年預(yù)算的90.8%，決算數(shù)小于全年預(yù)算數(shù)的主要原因是我院嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)支出。比上年增加9.54萬元，增長72.49%，主要是我院部分公務(wù)用車年份較長，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)較上年增長。

其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)22.7萬元，主要用于公務(wù)用車的運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)用等，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量10輛。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出5082.96萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)4867.11萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)215.85萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，遼寧社會科學(xué)院為全額撥款事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）政府采購支出情況。

2022年政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占中小企業(yè)采購支出總額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2022年12月31日，共有車輛10輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車2輛，機(jī)要通信用車1輛，應(yīng)急保障用車1輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車5輛，其他用車1輛，其他用車主要是用于日常工作使用；單價(jià)100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

（四）預(yù)算績效情況。

1.績效評價(jià)工作開展情況。

2022年度本部門不涉及項(xiàng)目支出績效評價(jià)。

組織對1個(gè)單位開展整體績效自評，涉及資金4259.08萬元，自評平均分87.295分?！恫块T（單位）整體績效自評表》見附件。

本部門項(xiàng)目為經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目，因此，2022年未組織項(xiàng)目績效自評工作。

2.項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

由于本部門項(xiàng)目為經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目，因此，2022年未組織項(xiàng)目績效自評工作。

3.部門評價(jià)結(jié)果。

本部門不涉及。 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

4.財(cái)政評價(jià)結(jié)果。

本部門不涉及。

第三部分 名詞解釋

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1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、?“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運(yùn)行，使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

16.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

17.科學(xué)技術(shù)支出（類）社會科學(xué)（款）社會科學(xué)研究（項(xiàng)）：反映我院為保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)的基本支出和各研究所為完成社會科學(xué)研究任務(wù)及事業(yè)發(fā)展目標(biāo)用于研究業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出。

18.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

19.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

20.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

21.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。

22.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

23.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

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第四部分 2022年度部門決算

第五部分 附件